Si compraste casa después de 2013, esto te va a sonar a leyenda urbana: hubo una época en la que Hacienda te devolvía parte de lo que pagabas de hipoteca cada año. Se llamaba deducción por vivienda habitual, la eliminaron para las compras nuevas en enero de 2013, y desde entonces solo la conservan quienes ya la tenían antes de esa fecha, como un régimen de guardería para pisos comprados hace más de una década.
Ahora el Gobierno está cerrando un decreto de vivienda que la resucitaría, al menos en parte. No hay texto firmado todavía (se espera cerrar detalles a lo largo de julio), así que trátalo como lo que es: una medida en tramitación, no una promesa hecha. Pero como va a afectar a bastante gente que está a punto de firmar hipoteca, merece la pena entender qué se cuece.
Qué plantea el decreto
El esquema que se maneja se parece bastante al que existió hasta 2012: una deducción del 15% sobre lo que pagas de hipoteca (capital más intereses), con un tope de 9.040 euros al año en base. Es decir, el mismo diseño que ya usa Hacienda para el régimen transitorio de los compradores pre-2013, pero abierto a hipotecas nuevas.
La pega es que, de momento, apuntaría solo a quien firme una hipoteca para su primera vivienda después de que el decreto entre en vigor. Si ya tienes hipoteca desde antes, esta versión no sería para ti, aunque el texto todavía puede cambiar antes de aprobarse.
Cuánto es eso en dinero real
El tope de 9.040 euros de base es la pieza clave, y conviene hacer la cuenta con calculadora en mano antes de emocionarse.
| Hipoteca (aprox.) | Cuota mensual estimada | Pago anual | Deducción (15%, con tope) |
|---|---|---|---|
| 120.000 € a 25 años | ~550 €/mes | ~6.600 €/año | ~990 €/año |
| 200.000 € a 25 años | ~900 €/mes | ~10.800 €/año | 1.356 €/año (tope alcanzado) |
Fíjate en el matiz: a partir de que pagas unos 753 euros al mes de hipoteca (lo que son 9.040 euros al año), la deducción ya no sube más, se queda fija en 1.356 euros anuales. Pagues 900 euros al mes o 1.500, el beneficio fiscal es el mismo. Y esto no te lo descuenta el banco de la cuota: es dinero que recuperas al hacer la Renta del año siguiente, no un alivio inmediato en el recibo.
Lo que todavía no está decidido
Hacienda tiene sobre la mesa varias cosas que pueden cambiar el alcance real de la medida antes de que sea oficial:
Si habrá un límite de renta para acceder a ella, con cifras que se han filtrado en torno a los 30.000-35.000 euros anuales de ingresos. Si se restringe a una única vivienda en propiedad, para dejar fuera a quien ya tiene otra casa a su nombre. Y si se aplicará a todo el mundo o solo a compradores jóvenes, que es el perfil que más se menciona en las negociaciones.
Hasta que no haya letra publicada en el BOE, cualquiera de esos filtros puede aparecer, desaparecer o cambiar de cifra. No te fíes de ningún titular que dé la medida por cerrada.
Lo que no cambia (todavía)
Una cosa importante: si estás pagando hipoteca ahora mismo y la firmaste después de 2013, esta versión del decreto no te mete dentro por el simple hecho de existir. Lo previsto es que aplique a hipotecas nuevas desde que entre en vigor, no con efecto retroactivo. Así que si estabas esperando esta noticia para reclamar algo a Hacienda por tu hipoteca actual, de momento no hay nada que reclamar.
El resto del paquete, en corto
El decreto no es solo esta deducción. También trae la prórroga de los contratos de alquiler que venzan en 2026 y 2027, una subida del IVA al 21% para pisos turísticos y una regulación más estricta del alquiler de temporada y por habitaciones. Son medidas que van dirigidas más al mercado del alquiler que al de compra, pero forman parte del mismo paquete y es probable que se aprueben juntas.
Qué hacer con esto mientras tanto
Si estás en pleno proceso de comprar y firmar hipoteca ahora mismo, no merece la pena esperar al decreto para tomar la decisión: nadie sabe todavía si vas a entrar en el umbral de renta ni cuándo se publicará el texto definitivo. Lo que sí puedes hacer es guardar la documentación de tu hipoteca (escritura, cuadro de amortización, recibos) desde el primer mes, porque si finalmente la deducción sale adelante con hipotecas nuevas como beneficiarias, vas a necesitar justificar cada euro pagado desde el principio del préstamo, no desde que te enteraste de que existía el beneficio fiscal.
(Esto es contenido informativo sobre una medida en tramitación. Ni las cifras ni las condiciones son definitivas hasta su publicación oficial en el BOE: no tomes decisiones fiscales solo con este artículo.)
